ПОД/ФТ: информация о скрываемой бенефициарной собственности, типы информации о злоупотреблениях финансовой системой, состав и сроки хранения документов по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма

Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF) опубликовала:

Отчет «Concealment of Beneficial Ownership» в котором оцениваются уязвимости, связанные с сокрытием бенефициарной собственности для поддержки дальнейшего анализа рисков со стороны правительств, финансовых учреждений и других профессиональных поставщиков услуг. В докладе используется более ста тематических исследований, проведенных 34 различными юрисдикциями Глобальной сети FATF, опыт правоохранительных и других экспертов частного сектора, а также отчеты об исследованиях методов, которые применяются преступниками для сокрытия информации, вовлекая профессиональных посредников.

Использование номинальных директоров и акционеров, как формальных, так и неформальных, усугубляет риски, создавая барьеры между владельцем или отдельным лицом и отмытыми доходами, и зачастую профессиональные посредники играют определенную роль в создании или эксплуатации структур, используемых для скрытия бенефициарной собственности. В докладе подчеркивается важность эффективного осуществления Рекомендаций FATF о бенефициарной собственности для обеспечения того, чтобы компетентные органы имели доступ к адекватной, точной и своевременной информации о ней, а также о соглашениях, включая доверительные отношения.

Источник:
http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/FATF-Egmont-Concealment-beneficial-ownership.pdf

Сборник «Consolidated FATS standards on information sharing. Relevant excerpts from the FATF Recommendations and Interpretive Notes» в котором раскрывается состав информации о возможных случаях злоупотребления финансовой системой, которая задействована в эффективном обмене между соответствующими органами власти. FATF сгруппировала соответствующие разделы об обмене такой информацией из всех своих существующих рекомендаций в один сборник. Готовится к публикации новый сборник по обмену информацией между участниками частного финансового сектора (не входящими в одну и ту же группу), а также между государственным и частным секторами.

Источник:
http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/Consolidated-FATF-Standards-information-sharing.pdf 

Сборник «International standards on combating money laundering and financing of terrorism & proliferation: The FATF Recommendations», включающий раздел «11 (устар. R 10) Record-keeping»: Финансовые учреждения должны в течение не менее пяти лет вести всю необходимую отчетность по сделкам, как внутренним, так и международным, с тем, чтобы они могли оперативно удовлетворять запросы компетентных органов о предоставлении информации. Таких документов должно быть достаточно для восстановления отдельных операций (включая суммы и типы валют если таковые имеются), с тем чтобы при необходимости представить доказательства для судебного преследования за преступную деятельность.

Финансовые учреждения должны вести всю документацию, полученную с помощью мер Надлежащей Проверки Клиентов (например, копии или записи официальных документов, удостоверяющих личность, паспортов, удостоверений личности, водительских прав или аналогичных документов), файлы счетов и деловую корреспонденцию, в том числе результаты любого проведенного анализа (например, запросы с целью установить происхождение и цель сложных, необычных крупных сделок), по крайней мере, в течение пяти лет после окончания деловых отношений или после даты разовой сделки. В соответствии с законом финансовые учреждения должны быть обязаны вести учет операций и информации, полученной с помощью мер Надлежащей Проверки Клиентов.

Источник:
http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF%20Recommendations%202012.pdf

В сферу персональной ответственности руководителей внесены внутренние финансовый контроль и аудит

Постановлением Правительства РФ от 11 февраля 2017 № 174 в типовой регламент внутренней организации федеральных органов исполнительной власти внесено изменение, в соответствии с которым руководитель ФОИВ несет персональную ответственность за организацию и осуществление внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита в федеральном органе исполнительной власти.

Источник:
http://government.ru/media/files/8OH0RA1XefYeUEkldLAr6KyMC4ak1B3v.pdf

Дополнительно см.:
Пленум Верховного суда России о документах и электронных носителях информации в гарантиях обеспечения прав и законных интересов предпринимателей, привлекаемых к уголовной ответственности по делам о преступлениях в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности
http://svdrokov.blogspot.ru/2017/01/blog-post_4.html

ООН: Доклад Комиссии по предупреждению преступности и уголовному правосудию

Доступен доклад о работе 24-й сессии Комиссии по предупреждению преступности и уголовному правосудию, где рассмотрены вопросы стратегического управления, бюджетные и административные вопросы, вопросы объединения и координации усилий Управления ООН по наркотикам и преступности в области предупреждения преступности и уголовного правосудия.

Кроме того, Комиссия рассмотрела вопросы использования и применения стандартов и норм ООН, а также мировые тенденции в области преступности, новые проблемы в области предупреждения преступности и уголовного правосудия и способы их решения.

Источник: http://www.un.org/ga/search/view_doc.asp?symbol=E/2015/30&Lang=R
E/2015/30
E/CN.15/2015/19

ООН: Международные руководящие принципы принятия мер в области предупреждения преступности и уголовного правосудия в отношении незаконного оборота культурных ценностей

Международные руководящие принципы принятия мер в области предупреждения преступности и уголовного правосудия в отношении незаконного оборота культурных ценностей и других связанных с ним преступлений были разработаны с учетом признания уголовного характера таких преступлений и их разрушительных последствий для культурного наследия человечества.

Настоящий свод руководящих принципов не имеет обязательной силы и предлагается вниманию государств-членов для учета при разработке и совершенствовании политики, стратегий, законодательства и механизмов сотрудничества в области предупреждения преступности и уголовного правосудия, направленных на предупреждение незаконного оборота культурных ценностей и связанных с ним преступлений и борьбу с ними во всех ситуациях.

Руководящие принципы состоят из четырех глав: а) в главе I содержатся руководящие принципы, касающиеся стратегий предупреждения преступности (включая сбор информации и данных, роль учреждений культуры и частного сектора, контроль за рынком культурных ценностей, их ввозом и вывозом, охрана археологических памятников, а также просветительская и информационно-разъяснительная работа); b) в главе II содержатся руководящие принципы, касающиеся политики в области уголовного правосудия (включая соблюдение и осуществление соответствующих международных договоров, признание уголовно наказуемым деянием конкретного вредного поведения или установление составов административных правонарушений, корпоративная ответственность, арест и конфискация и методы расследования);

с) в главе III содержатся руководящие принципы, касающиеся международного сотрудничества (включая вопросы, касающиеся основы юрисдикции, выдачи, ареста и конфискации, сотрудничества между правоохранительными и следственными органами, а также возвращения, реституции или репатриации культурных ценностей); d) в главе IV содержится руководящий принцип, касающийся сферы применения Руководящих принципов.

Руководящий принцип 16. Государствам следует рассмотреть возможность признания в качестве серьезных уголовных преступлений таких деяний, как: а) незаконный оборот культурных ценностей; b)незаконный вывоз и незаконный ввоз культурных ценностей; с)хищение культурных ценностей (либо признание правонарушения, связанного с обычной кражей, серьезным уголовным преступлением, если оно связано с культурными ценностями); d) разграбление археологических и культурных памятников и/или проведение незаконных раскопок; е) вступление в сговор или участие в организованной преступной группе с целью незаконного оборота культурных ценностей или совершения связанных с ним преступлений; f) отмывание доходов от незаконного оборота культурных ценностей, о котором говорится в статье 6 Конвенции об организованной преступности.

Источник:
http://www.un.org/ga/search/view_doc.asp?symbol=A/C.3/69/L.7&Lang=R
A/C.3/69/L.7

ОБСЕ: Практические руководства о преступлениях на почве ненависти

Бюро ОБСЕ по демократическим институтам и правам человека (БДИПЧ) и Международная ассоциация прокуроров (МАП) в сентябре 2014 опубликовали «Prosecuting Hate Crimes. A practical guide». В Практическом руководстве «Преследование преступлений на почве ненависти» подчеркивается, что такие преступления, совершенные на основе предрассудков и нетерпимости, уголовно подсудны. Они происходят в каждой стране и часто имеют особенно насильственный характер, и, таким образом, представляют собой серьезную угрозу, как для жертв, так и для общества.

Это руководство разработано, чтобы помочь прокуратурам распознавать и понимать преступления на почве ненависти и их эффективное преследование. ОБСЕ является крупнейшей в мире региональной организацией по безопасности, состоящей из 57 государств-участников. Совет министров ОБСЕ неоднократно заявлял, что преступления на почве ненависти нарушают не только индивидуальные права человека, но и обладают потенциалом, способным привести к конфликту и насилиям в более широком аспекте. С 2003, государства-участники ОБСЕ приняли на себя ряд обязательств по пресечению преступлений на почве ненависти. В частности, «... укреплять подготовку всех секторов системы уголовного правосудия – правоохранительных органов, прокуроров и судей».

Международная ассоциация прокуроров (IAP) является единственной во всем мире организаций для прокуроров. Она была создана в 1995 для улучшения, в частности, сотрудничества в области преследования транснациональной преступности и разработки стандартов для прокуроров.

Данное руководство составлено в качестве дополнительного инструмента для улучшения расследования и судебного преследования преступлений на почве ненависти. Разработанное специалистами из различных стран во всем регионе ОБСЕ, руководство имеет отношение к различным правовым системам и законодательным рамкам. Документ стремится объяснить воздействие преступлений на почве ненависти, выделив особенности по сравнению с другими преступлениями. В нем также представлены наиболее распространенные вопросы, которые возникают у прокуроров в отношении доказательства побуждающих мотивов, отличительных факторов преступлений на почве ненависти.

Потенциальные бенефициары для этого руководства включают: - Фронтовых прокуроров, а также следователей, полицию и судей, которые занимаются сбором доказательств мотивации или судят о достаточности доказательств; - Политиков, проводящих политику и программы, чтобы помочь прокурорам стать более эффективными в своих обязанностях; - Членов гражданского общества, которые, возможно, пожелают, понять преступления на почве ненависти для информирования общественности; и - Представителей общин, которые могут быть уязвимы для преступлений на почве ненависти.

Руководство написано для использования во всех типах систем уголовного правосудия, как с точки зрения различных правовых моделей (гражданского или общего права, или их комбинаций), так и различных законодательных рамок, ролей и функций прокуратуры в системах региона ОБСЕ.

Источник:
http://www.osce.org/odihr/prosecutorsguide?download=true

Хочу напомнить об опубликованном в 2009 Практическом руководстве «Законодательство против преступлений на почве ненависти», раскрывающим мотивы преступлений, связанные с проявлениями нетерпимости в форме насилия. Эти преступления имеют глубокие последствия не только для непосредственных жертв, но для групп, с которыми жертвы себя идентифицируют.

Преступления на почве ненависти подрывают сплоченность общества и социальную стабильность. Поэтому решительные меры реагирования на них очень важны для обеспечения безопасности как отдельных лиц, так и целых сообществ. От других видов уголовных преступлений преступления на почве ненависти отличаются мотивом, которым руководствуется преступник. Поскольку для установления основных элементов состава преступления мотив обычно несущественен, его расследование редко проводится с достаточной тщательностью, необходимой для выявления истинной причины преступного деяния. Если в системе уголовного права понятие «преступление на почве ненависти» отсутствует, то соответствующий мотив не признается в качестве признака состава преступления, и вследствие этого существование преступлений на почве ненависти остается незамеченным.

Как правило, в странах, имеющих эффективные системы сбора данных, статистика показывает более высокий уровень преступлений на почве ненависти по сравнению с теми странами, где эффективные механизмы сбора данных отсутствуют. Тем не менее, при недостатке официальной статистики данные, полученные из общественных опросов, от НПО и из других источников, могут показать наличие данной проблемы, которую не обнаруживают и не исследуют имеющиеся системы сбора статистической информации.

Независимо от того, приняты государством отдельные законы против преступлений на почве ненависти или нет, такие преступления все равно совершаются и оказывают серьезное воздействие на жертв и на членов сообществ, к которым жертвы принадлежат. Ущерб от преступлений на почве ненависти можно сократить, обучив сотрудников правоохранительных органов, прокуратуры и суда распознавать такие преступления и эффективно реагировать на них. Несмотря на то, что во многих странах ОБСЕ законы позволяют ужесточать наказания в случае совершения преступления на почве ненависти, эти законы применяются непоследовательно. Ясные, конкретные и простые для понимания законы повысят вероятность их применения правоохранительными органами.

Кроме того, эффективное законодательство создает в стране такие условия, в которых выявляются факты преступлений, и осуществляется сбор данных. Хотя наличие законодательства – лишь часть решения проблемы преступлений на почве ненависти, в сочетании с другими инструментами оно может стать мощным катализатором изменения социальных установок в обществе. Задача настоящего руководства – в простой, ясной и доступной форме дать государствам ориентиры для разработки законодательства против преступлений на почве ненависти. Приводя примеры передового опыта, и выявляя существующие риски, рекомендации, тем не менее, избегают директивного подхода. Преступления на почве ненависти связаны с конкретным социальным контекстом, и законодательство обязано учитывать этот факт.

В части I обосновывается необходимость законодательства против преступлений на почве ненависти и приводится общая информация по основным вопросам в данной области. Многие проблемы изложены очень кратко, так как они подробно рассматриваются в части II. Часть II посвящена разработке законодательства и включает примеры из практики различных государств. В ней рассматриваются основные стратегические вопросы, стоящие перед авторами законопроектов, и даются комментарии по поводу последствий принятия различных вариантов решений. В конце раздела приводится список основных рекомендаций. Часть III содержит список ресурсов, с которыми могут дополнительно ознакомиться заинтересованные читатели.

Источник:
http://www.osce.org/ru/odihr/36427?download=true

Дополнительно см.:
Преступления на почве ненависти в регионе ОБСЕ: инциденты и меры реагирования. Годовой отчет за 2012
http://tandis.odihr.pl/hcr2012/pdf/Hate_Crime_Report_full_version_RU.pdf
Годовой отчет за 2011
http://tandis.odihr.pl/hcr2011/pdf/Hate_Crime_Report_2011_RUS.pdf
Годовой отчет за 2010
http://tandis.odihr.pl/hcr2010/pdf/Hate_Crime_Report_full_version.pdf
Hate Crime Data-Collection and Monitoring Mechanisms. A Practical Guide
http://www.osce.org/odihr/datacollectionguide?download=true
Преступления на почве ненависти: предотвращение и реагирование – Методическое руководство для НПО в регионе ОБСЕ
http://www.osce.org/ru/odihr/39822?download=true

ЕС: опошление преступлений против человечности

Опубликован доклад Европейской комиссии о ненадлежащем выполнении большинством стран-членов ЕС правил ЕС, направленные на борьбу с расистскими и ксенофобскими преступлениями на почве ненависти.

В 2008 государства-члены единогласно приняли Рамочное решение о борьбе с расизмом и ксенофобией посредством уголовного права, но национальные законы в ряде стран все еще не соответствуют этому Решению.

В частности, национальные положения против отрицания, попустительства или опошления определенных преступлений – таких, как преступления против человечности – остаются неудовлетворительными в 19 странах-членах.

Источники:
http://ec.europa.eu/justice/fundamental-rights/files/com_2014_27_en.pdf
http://ec.europa.eu/justice/fundamental-rights/racism-xenophobia/index_en.htm

Европейский офис общественного прокурора по эффективной защите «федерального бюджета»

Европейская Комиссия решила принять меры по улучшению общесоюзного преследования преступников, которые обманывают налогоплательщиков ЕС, путем создания прокуратуры ЕС – Европейского офиса общественного прокурора.

Его единственной задачей будет расследование и преследование и, в соответствующих случаях, поддержка обвинения в судах государств-членов преступлений, затрагивающих бюджет ЕС. Прокуратура ЕС будет независимым учреждением, подлежащим демократическому контролю. Логика создания прокуратуры ЕС проста: если у вас есть «федеральный бюджет», – деньги, поступающие от всех государств-членов ЕС и управляемые в рамках общих правил – то вы также должны иметь «федеральные механизмы», чтобы эффективно защищать этот бюджет на территории всего Союза.

Председатель Европейской Комиссии г-н Жозе Мануэл Баррозу сказал: «Эта инициатива подтверждает приверженность Комиссии соблюдению верховенства закона; она усилит защиту денег налогоплательщиков и будет эффективно бороться с мошенничеством в отношении денежных средств ЕС. Комиссия также выполнит свои обязательства в целях укрепления процедур Европейского бюро по борьбе с мошенничеством (OLAF), применяемых в отношении процессуальных гарантий, в соответствии с гарантиями, применяемыми Европейским офисом общественного прокурора».

Источники:
http://europa.eu/rapid/press-release_IP-13-709_en.htm
http://europa.eu/rapid/press-release_MEMO-13-693_en.htm

Инструментарий ООН для актуального сбора данных о преступности и уголовном правосудии

Для того чтобы актуализировать данные стран мира о преступности (на рис. Обложка Обзора, посвященный антипиратским программам, февраль 2011) и тенденциях

Источник: http://www.unodc.org/unodc/en/data-and-analysis/crimedata.html

организациями ООН проводится кропотливая работа по их сбору и анализу. В преддверье саммита Комиссии по предупреждению преступности и уголовному правосудию 11-15 апреля 2011 в Вене, опубликован доклад Генерального секретаря «Совершенствование процедур сбора, представления и анализа данных в целях углубленного изучения тенденций в конкретных областях преступности».

В докладе подчеркивается, что переход к электронному формату Excel для вопросника к Обзору принес выгоды с точки зрения упрощенного ввода и распространения данных. Вместе с тем опыт, накопленный в ходе функционирования механизмов по сбору данных, которые были созданы в отношении Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности и протоколов к ней, а также Конвенции ООН против коррупции, позволяет предположить, что компьютеризованное или онлайновое использование даст респондентам возможность получать дополнительные выгоды вследствие эффективности и удобного для пользования формата, предлагаемого современными ИКТ.

Для расширения этого опыта в настоящее время изучаются возможности для развития онлайнового использования результатов проводимого ООН Обзора тенденций в области преступности и функционирования систем уголовного правосудия. Онлайновый портал Обзора будет позволять государствам-членам знакомиться с данными по странам, которые должны представляться на международном уровне, и обновлять их в любое время. Он также мог бы создать возможность для обеспечения функционального характера обмена данными между государствами-членами, касающимися усилий, достижений и задач в области предупреждения преступности, а также информацией о характере, масштабах и развитии проблемы преступности в своих странах.

Источник: http://www.un.org/ga/search/view_doc.asp?symbol=E/CN.15/2011/17&Lang=R
E/CN.15/2011/17